信用證實踐操作詳解

一份信用證可能牽涉到的當事人有：

（1）開證申請人（Applicant）。向銀行申請開立信用證的人。

（2）開證行（Opening/Issuing Bank）。接受開證申請人的委托開立信用證的銀行，它承擔保證付款的責任。

（3）通知行（Advising/Notifying Bank）。指受開證行的委托，將信用證轉交出口人的銀行，它只證明信用證的真實性，不承擔其他義務。

（4）受益人（Beneficiary）。指信用證上所指定的有權使用該證的人，即出口人或實際供貨人。

（5）議付銀行（Negotiating Bank）。指愿意賣入受益人交來跟單匯票的銀行。

（6）付款銀行（Paying/Drawee Bank）。信用證上指定付款的銀行，在多數情況下，付款行就是開證行。

理論上信用證的一般程序是：

（1）開證申請人根據合同填寫申請書并交納押金或提供其他保證，請開證行開證。

（2）開證行根據申請書內容，向受益人開出信用證并寄交出口人所在地通知行。

（3）通知行核對印鑒無誤后，將信用證交受益人。

（4）受益人審核信用證內容與合同規定相符后，按信用證規定裝運貨物、備妥單據并開出匯票，在信用證有效期內，送議付行議付。

（5）議付行按信用證條款審核單據無誤后，把貨款墊付給受益人。

（6）議付行將匯票和貨運單據寄開證行或其特定的付款行索償。

（7）開證行核對單據無誤后，付款給議付行。

（8）開證行通知開證人付款贖單。

而實際操作中，一般的過程是：

準備操作信用證的時候，把你的開戶銀行的名稱、地址、SWIFT代碼等資料（告知你的開戶銀行，準備操作信用證，銀行就會把這些資料完整提供給你）告訴客戶?？蛻舻拈_證行會按照這個資料把信用證開出到你的銀行。你的銀行收到信用證以后會及時通知你，你可以去領回原件，也可以領完整的復印件而將原件放在銀行保管。根據信用證準備貨物、運輸并整理好全套信用證上規定的單證，在信用證規定的時限內把全套單證交給你的銀行，你的銀行會事先審核一遍，發現有錯誤就提醒你修改。修改不了的就征詢你的意見，是否“不符點”交單（關于類似情況的應對處理，我們下面還要詳細談到）。如果審核無誤的就轉交給國外開證行。通常一周以內開證行就可以收到這套單證，一般在7個工作日會審核單證，認可無誤后即通知你的客戶付款并取走單證----即術語“贖單”。加上國外付款抵達國內銀行帳戶的時間，如無意外，從你交單銀行到貨款，大約3周時間。

因為有銀行信用做保障，如果單證沒有問題的話，客戶是無權拒絕付款贖單的?？扇绻胁环c就麻煩了，銀行多半會征詢客戶，是否贖單就看客戶的意愿了。

信用證開出來之前，作為受益人，一定要與申請人----也就是客戶預先商量好條款，特別是單證要求方面的條款。雖然說信用證開出后，發現不妥還可以提請銀行修改，但因為修改也需至少幾十美金的手續費，客戶一般都不大樂意，彼此麻煩還可能傷和氣。所以，信用證的審核工作應該在申請前就著手。

但是，如果發現開出的信用證出現問題條款，就一定要及時修改，哪怕答應客戶修改手續費由我方承擔。不要輕易不符點交單，也不要輕易相信客戶“接受不符點”的單方承諾。因為信用證是銀行開出來的，銀行承擔責任。即使客戶對你承諾了，銀行沒有得到客戶確認，也沒有用。特別是碰到信譽不佳的客戶，如果預先知道將產生不符點，在裝運出港后，會故意刁難，借機壓價，而出口商則處于被動地位。

初次接觸信用，往往會被密密碼碼的條款弄暈了。其實這其中有個決竅。例如：

44C LATEST DATE OF SHIPMENT15SEP2005

即：44C最后裝船期2005年9月15日